Tökumst á við þetta saman

Þú sækir um með rafrænum skilríkjum á Mínum síðum, stefnt er á að hefja móttöku umsókna í byrjun apríl. Sett verður frétt þess efnis hér inn á vefsíðuna þegar þar að kemur.

Nei það er ekki of seint. Umsóknartímabilið er til og með 1. janúar 2021. Ef þú sækir t.d. um útgreiðslu á 12 milljónum kr. þá, færðu útgreiðslur næstu 15 mánuði þar á eftir.

Fyrirframgreiðsla á t.d. ekki við ef óskað er eftir útgreiðslu á grundvelli aldurs eða andláts sjóðfélaga. Í þeim tilfellum gilda almennar útgreiðslureglur.

Viðbótarsparnaður er undanþeginn fjármagnstekjuskatti, auk þess sem ekki er greiddur erfðafjárskattur af honum við fráfall. Hins vegar þarf að greiða fjármagnstekjuskatt af ávöxtun almenns sparnaðar og erfðafjárskatt við fráfall. Þá er ekki hægt að ganga að viðbótarsparnaði upp í fjárhagslegar skuldbindingar við gjaldþrot líkt og gildir í hefðbundnum sparnaði.

Fyrirframgreiðslan hefur ekki áhrif á greiðslu húsnæðisbóta, barnabóta, vaxtabóta, atvinnuleysisbóta og greiðslna til foreldra langveikra eða alvarlega fatlaðra barna, eða bóta skv. lögum um almannatryggingar og lögum um félagslega aðstoð. Nánar í skilmálum umsóknar. 

Já þú þarft að sækja um hjá núverandi vörsluaðila, ef ætlunin er að fá fyrirframgreiðslu. Umsókn frá öðrum vörsluaðila flyst ekki yfir samhliða flutningi á séreign, hvort sem fyrirframgreiðslur voru hafnar eða ekki. Athugaðu að heildarfyrirframgreiðsla úr viðbótarlífeyrissparnaði verður þó aldrei hærri en 12 milljónir kr. samtals sem þýðir að ef útgreiðslur hófust hjá fyrri vörsluaðila munu þær greiðslur sem þú fékkst þaðan, dragast frá þeirri upphæð sem þú getur sótt um hjá núverandi vörsluaðila.

Launaseðlar eru aðgengilegir í netbanka sjóðfélaga.

Einungis er leyfilegt að millifæra á bankareikning á kennitölu sjóðfélaga. Prókúra á reikning nægir ekki. Ekki er millifært á erlenda reikninga.

Já fyrirframgreiðslan stendur öllum til boða, óháð aldri. Hafi sjóðfélagi náð 60 ára aldri þá er hentugra að sækja um hefðbundna útgreiðslu vegna aldurs því reglurnar sem um hana gilda eru sveigjanlegri en reglur um fyrirframgreiðslu. Sama má segja um erfðaséreign.

Já, það verður hægt að gera það á Mínum síðum. Það mun hins vegar ekki hafa afturvirk áhrif á þær greiðslur sem þegar hafa verið gerðar. Berist afturköllun eftir 10. dag mánaðar, tekur afturköllun gildi næsta mánuð þar á eftir.

Já, vörsluaðili sér um að standa skil á tekjuskatti. Ástæðan er sú að viðbótariðgjöld eru dregin af launum áður en tekjuskattur er reiknaður og greiðslu tekjuskatts frestað fram að útgreiðslu. Skatthlutfall í staðgreiðslu skiptist nú í 3 skattþrep nánar á vefsíðu RSK.

Mikilvægt er að sjóðfélagar séu meðvitaðir um í hvaða skattþrepi greiðslan lendir þegar tekið hefur verið tillit til annarra tekna. Líkur eru á að fyrirframgreiðslan lendi í hærra skattþrepi ef tekið er út á meðan sjóðfélagi er með önnur laun. Því kann fyrirframgreiðslu að fylgja skattalegt óhagræði.

Hámarksfjárhæð fyrirframgreiðslu viðbótarsparnaðar er 12 milljónir kr. fyrir skatt m.v. inneign þína við gildistöku laganna þann 1. apríl 2020.

Ávallt eru greiddar út 800.000 kr. á mánuði, að frádreginni staðgreiðslu tekjuskatts, nema sú fjárhæð sem er laus til útgreiðslu sé lægri. Eins er síðasta greiðslan úr sjóðnum yfirleitt lægri.

Fjárhæðin greiðist út með jöfnum mánaðarlegum greiðslum á 15 mánuðum. Greiðslutímabilið styttist hlutfallslega ef um lægri fjárhæð en 12 milljónir kr. er að ræða.

Já, ef nýta á persónuafslátt þarf að taka það fram í umsókn. Heimilt er að nýta skattkort maka 100% ef um samsköttun er að ræða. Heimilt er að nýta skattkort látins maka í 9 mánuði frá andláti. Persónuafsláttur vegna 2020 er 54.628 kr. á mánuði/655.538 kr. á ári og heimilt er að nýta allan (100%) ónýttan persónuafslátt maka á árinu 2020. Nánar á vefsíðu RSK.

Stefnt er að fyrstu fyrirframgreiðslu þann 30. apríl og verða þá afgreiddar þær umsóknir sem hafa borist fyrir 22. apríl. Eftir það munu greiðslur fara fram 15. dag hvers mánaðar, eða síðasta virka dag fyrir 15. dag mánaðar. Umsókn þarf að berast eigi síðar en 5 virkum dögum fyrir útgreiðsludag.

Það er viðeigandi að hafa í huga að „eyðist það sem af er tekið“. Einn af kostum viðbótarsparnaðar er að hann getur minnkað þá tekjulækkun sem yfirleitt verður við starfslok. Eðli málsins samkvæmt leiðir fyrirframgreiðsla viðbótarsparnaðar til þess að uppsafnaður sparnaður og útgreiðslur síðar meir verða lægri, sem getur því haft áhrif á lífskjör á eftirlaunaárunum. Það er alltaf góð regla að horfa á heildarmyndina. Er þörfin er verulega brýn, þá er ákvörðunin fljóttekin því þetta getur reynst góð leið til að drýgja tekjur við þær erfiðu aðstæður sem við stöndum frammi fyrir í dag. Sumir kjósa að nýta hluta af heimildinni en ekki alla, þetta fer mikið eftir þörfum hvers og eins.

Já, en aðeins er hægt að sækja um 12 milljónir kr. í heildina þ.e. á tímabilinu frá 1. apríl til 1. janúar 2021.

Nei, kröfuhafa er óheimilt að krefjast þess.

Já, en aðeins er hægt að taka út 12 milljónir kr. í heildina, samanlagt úr sjóðum allra vörsluaðila.

Nei, viðbótarsparnaður er ekki aðfararhæfur meðan hann er í séreignarsjóði og því ekki hægt að ganga að honum vegna fjárhagslegra skuldbindinga, líkt og gildir um flestar aðrar eignir. Þessi vernd er ekki lengur til staðar á þeirri séreign sem greidd hefur verið úr sjóðnum, inneign á bankareikningi er t.d. aðfararhæf.

Lækki gengi sjóðsins á tímabilinu getur endanleg fjárhæð sem greidd er út orðið lægri en sú fjárhæð sem var laus til fyrirframgreiðslu við gildistöku laganna, þann 1. apríl 2020.